İngiltere’de Emeklilik Mirası Kuralları Değişiyor

İngiltere’de 2027 itibarıyla yürürlüğe girecek yeni vergi düzenlemeleriyle birlikte, birçok kişinin işyeri emeklilik planı miras vergisine tabi olacak. Bu değişiklik özellikle tanımlanmış katkı esaslı emeklilik hesaplarında kalan kullanılmamış fonları kapsıyor. Şu anda bu fonlar çoğunlukla miras vergisinden muaf tutulsa da, yeni düzenlemeyle birlikte bu durum değişecek.

Miras vergisi (IHT), bir kişinin ölümünden sonra belirli bir eşiği aşan varlıkları üzerinden alınan yüzde 40 oranındaki bir vergidir. Şu an için bu eşik 325.000 £ olarak belirlenmiştir. Yeni uygulamayla emeklilik hesaplarında kalan fonlar da mirasa dahil edilecek ve bu da birçok kişi için daha yüksek vergi yükü anlamına gelecek.

Yaşlılar Ne Yapmalı?

Uzmanlara göre, bu durumdan etkilenmemek için bireyler daha erken yaşta emeklilik birikimlerini kullanmayı düşünmeli. Ayrıca sermaye serbest bırakma ipotekleri, mülk küçültme ve çocuklara zamanında yapılan nakit yardımlar da etkili stratejiler arasında yer alıyor. Vergisiz hediye ödenekleri ve “yedi yıl” kuralı gibi mevcut avantajlardan da yararlanmak mümkün.

Miras Planlamasında Yeni Dönem

Uzmanlar, bu yeni düzenlemenin özellikle yüksek emeklilik fonuna sahip kişiler için önemli sonuçlar doğuracağını vurguluyor. Örneğin, 700.000 £’luk emeklilik fonu ve 800.000 £’luk diğer varlığı bulunan bir kişinin, 2027 sonrası vergi yükü 470.000 £’a kadar çıkabilir. Bu nedenle şimdiden etkili miras planlaması yapmak büyük önem taşıyor.